Mars 2018 - N°106

14 BUSINESS Trésorerie, conditions bancaires… : quand les directions financières se font accompagner Les outils d’optimisation de la gestion de trésorerie sont bien connus et très appréciés des directeurs financiers E n ligne ou installés sur les serveurs de l’entreprise, ils permettent, par exemple, d’analyser les positions de trésorerie de la société ou du groupe, d’effectuer des opérations de cash management, de gérer les risques de change ou de contreparties. Et si personne ne conteste leur utilité, tout le monde s’accorde à dire que leur maniement peut être quelques fois délicat ou chronophage. Le cœur du métier du directeur financier est de participer à l’élaboration de la stratégie de l’entreprise et de prendre les décisions financières qui vont permettre sa mise en œuvre. Il a donc tout intérêt à être dégagé des activités à faible valeur ajoutée : dans cette optique, l’entreprise pourra, par exemple, mandater un prestataire afin qu’il puisse accéder à ses données bancaires dans les différents établissements financiers où elle détient des comptes. Ce dernier aura donc pour mission de récolter, chaque jour, ces informations financières, de les regrouper dans un document (doté d’un format compatible avec les outils de gestion de trésorerie utilisés ou un simple document PDF…), puis de le transmettre au trésorier. Chaque matin, en arrivant à son bureau, il aura ainsi une vision claire et à jour de sa trésorerie sans avoir à effectuer la moindre manipulation ni à gérer les difficultés techniques qui, quelquefois, perturbent les communications avec les serveurs bancaires. Informé, le trésorier pourra ainsi rétablir ou prévenir d’éventuels déséquilibres et bien sûr mieux appréhender les conditions de financement des prochaines actions de l’entreprise.